Inhalt
Jahresrechnung 2017 schliesst wesentlich besser als budgetiert ab
Aufwand: Fr. 159‘207‘444.30
Ertrag: Fr. 160‘710‘348.70
Ertragsüberschuss: Fr. 1‘502‘904.40
Die wichtigsten Abweichungen gegenüber dem Budget sind:
Aufwand in Fr. / Ertrag in Fr.
Steuereinnahmen: + 4‘100‘000.—
Gebühren, Bezugsprovisionen: - 120‘000.—
Buchgewinne: + 75‘000.—
Personalaufwendungen (inkl. Versicherungen): - 800‘000.—
Sachaufwand: - 1‘570‘000.—
Volksschule (Schulbetrieb): - 65‘000.—
Stadtbibliothek: - 25‘000.—
Schulgelder, insbesondere Sonderschulen: - 70‘000.—
Familienergänzende Kinderbetreuung: - 360‘000.—
Sozialhilfeausgaben (finanzielle Sozialhilfe): + 100‘000.—
Pflegefinanzierung: + 60‘000.—
Stiftung RaJoVita, Spitex: + 145‘000.—
Zinsen (Kostenstelle); Zinsen Spezialfinanzierung (Ertrag) (ohne Buchgewinn Finanzvermögen): + Fr. 455‘000.—
Abschreibungen Verwaltungsvermögen: - 1‘030‘000.—
Abschreibungen Debitoren, Anpassung Delkredere: + 67‘000.—
Informatikaufwand: - 310‘000.—
Öffentlicher Verkehr: - 90‘000.—
Baulicher Unterhalt: - 305‘000.—
Wasser, Energie: - 205‘000.—
Dienstleistungen Dritter: - 285‘000.—
Werkdienst: - 220‘000.—
Planungsaufwendungen: + 80‘000.—
Liegenschaften Finanzvermögen: + 85‘000.—
(Ein Plus beim Aufwand bedeutet Mehraufwand; ein Plus beim Ertrag bedeutet Mehrertrag. Dies ist lediglich eine Übersicht. Die Summe der beiden Spalten ergibt nicht die Besserstellung gegenüber dem Budget.)
Der Gesamtaufwand 2017 liegt 1,95 % unter dem Budget, die Personalaufwendungen 1,19 % und der Sachaufwand 5,28 %. Bei den Steuereinnahmen ergibt sich eine erhebliche Besserstellung. Insgesamt liegen die Steuereinnahmen rund 4,1 Mio. Franken über den budgetierten Werten. Die Steuerkraft (natürliche und juristische Personen) ist höher als im Vorjahr.
Aus den Steuern juristischer Personen sind Einnahmen von 19,85 Mio. Franken erzielt worden. Dies sind rund 4,15 Mio. Franken mehr als budgetiert.
Die Nachzahlungen für frühere Jahre liegen knapp unter dem Budget. Die Grundstückgewinnsteuern und Handänderungssteuern liegen im Rahmen der budgetierten Werte.
Bilanz / Kennzahlen
Die Bilanz zeigt per 31. Dezember 2017 eine Bilanzsumme von rund 200,6 Mio. Franken. Die Reserve für künftige Aufwandüberschüsse beläuft sich auf 27,6 Mio. Franken, was rund 34 Steuerprozenten entspricht. Gemäss Finanzleitbild ist ein Richtwert von 20 Steuerprozenten für eine angemessene Reservestellung einzuhalten.