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Jahresrechnung 2014 schliesst wesentlich besser als budgetiert ab
19. März 2015
Die Jahresrechnung der Stadt Rapperswil-Jona für das Jahr 2014 schliesst bei einem Gesamtaufwand von Fr. 149‘281‘484.15 und einem Gesamtertrag von Fr. 156‘196‘147.74 mit einem Einnahmenüberschuss von Fr. 6‘914‘663.59 ab. Das Budget sah ein Defizit von Fr. 2‘302‘100.-- vor. Die Budgetierung der Ausgaben und Einnahmen war insgesamt von guter Qualität. Die Besserstellung zum Budget beläuft sich insgesamt auf ca. 9,2 Mio. Franken. Erfreulich sind die Steuereinnahmen, welche erheblich über den budgetierten Werten liegen. Der Einnahmenüberschuss soll für zusätzliche Abschreibungen verwendet werden. Mit diesen zusätzlichen Abschreibungen wird das abzuschreibende Verwaltungsvermögen verringert und die Laufende Rechnung für die kommenden Jahre entlastet.
Abschluss der Jahresrechnung
Die Laufende Rechnung schliesst wie folgt ab:
Die wichtigsten Positionen sind (Plus bedeutet bei Einnahmen Verbesserung; Plus bedeutet bei Ausgaben Verschlechterung):
Bei den Steuereinnahmen ergibt sich eine deutliche Besserstellung. Insgesamt liegen die Steuereinnahmen rund 8,2 Mio. Franken über den budgetierten Werten. Die Steuerkraft (natürliche und juristische Personen) ist höher als im Vorjahr.
Aus den Steuern juristischer Personen sind Einnahmen von 16,9 Mio. Franken angefallen. Dies sind 30% mehr als budgetiert.
Investitionsrechnung
Das Investitionsbudget 2014 sah Ausgaben von Fr. 28‘912‘000.-- vor. Die Brutto-Investitionen belaufen sich auf Fr. 24‘450‘498.26, die Netto-Investitionen auf Fr. 22‘809‘161.24. Das Verhältnis der Brutto-Investitionen zu den budgetierten Werten ist 2014 wie schon 2013 deutlich höher ausgefallen als in den Jahren davor. Dies hängt insbesondere mit Grossprojekten zusammen. Bei den Investitionsvorhaben Schulanlage Paradies-Lenggis, Schwimmbad/Turnhalle, Stadtbibliothek, Innenausbau und Betriebsausstattung sowie beim Gebäude Bollwiesstrasse 4 waren die im Jahr 2014 angefallenen Investitionstranchen wesentlich höher als budgetiert.
Bilanz/Kennzahlen
Die Bilanz zeigt per 31. Dezember 2014 eine Bilanzsumme von rund 211 Mio. Franken. Die Reserve für künftige Aufwandüberschüsse beträgt 24,6 Mio. Franken, was rund 33 Steuerprozenten entspricht. Gemäss Finanzleitbild ist ein Richtwert von 20 Steuerprozenten für eine angemessene Reservestellung einzuhalten.
Die Laufende Rechnung schliesst wie folgt ab:
- Ertrag Fr. 156‘196‘147.74
- Aufwand Fr. 149‘281‘484.15
- Einnahmenüberschuss Fr. 6‘914‘663.59
Die wichtigsten Positionen sind (Plus bedeutet bei Einnahmen Verbesserung; Plus bedeutet bei Ausgaben Verschlechterung):
- Steuereinnahmen + Fr. 8'200'000.--
- Gebühren, Bezugsprovisionen + Fr. 210'000.--
- Buchgewinne Fr. 0.--
- Personalaufwendungen (inkl. Versicherungen) - Fr. 210'000.--
- Sachaufwand - Fr. 620'000.--
- Volksschule (Schulbetrieb) - Fr. 60'000.--
- Stadtbibliothek + Fr. 9'000.--
- Schulgelder, insbesondere Sonderschulen - Fr. 370'000.--
- Familienergänzende Kinderbetreuung + Fr. 11'000.--
- Sozialhilfeausgaben + Fr. 150'000.--
- Schulsozialarbeit - Fr. 5'000.--
- Pflegefinanzierung + Fr. 830'000.--
- Stiftung RaJoVita, Spitex - Fr. 70'000.--
- Zinsen (Kostenstelle); Zinsen Spezialfinanzierung (Ertrag) + Fr. 500'000.--
- Abschreibungen Verwaltungsvermögen + Fr. 310'000.--
- Abschreibungen Debitoren, Anpassung Delkredere + Fr. 110'000.--
- Informatikaufwand - Fr. 170'000.--
- Öffentlicher Verkehr, Aufwand - Fr. 530'000.--
- Baulicher Unterhalt - Fr. 150'000.--
- Wasser, Energie + Fr. 180'000.--
- Dienstleistungen Dritter + Fr. 110'000.--
- Werkdienst - Fr. 5'000.--
- Planungsaufwendungen + Fr. 240'000.--
- Liegenschaften Finanzvermögen (Ertrag) - Fr. 450'000.--
Bei den Steuereinnahmen ergibt sich eine deutliche Besserstellung. Insgesamt liegen die Steuereinnahmen rund 8,2 Mio. Franken über den budgetierten Werten. Die Steuerkraft (natürliche und juristische Personen) ist höher als im Vorjahr.
Aus den Steuern juristischer Personen sind Einnahmen von 16,9 Mio. Franken angefallen. Dies sind 30% mehr als budgetiert.
Investitionsrechnung
Das Investitionsbudget 2014 sah Ausgaben von Fr. 28‘912‘000.-- vor. Die Brutto-Investitionen belaufen sich auf Fr. 24‘450‘498.26, die Netto-Investitionen auf Fr. 22‘809‘161.24. Das Verhältnis der Brutto-Investitionen zu den budgetierten Werten ist 2014 wie schon 2013 deutlich höher ausgefallen als in den Jahren davor. Dies hängt insbesondere mit Grossprojekten zusammen. Bei den Investitionsvorhaben Schulanlage Paradies-Lenggis, Schwimmbad/Turnhalle, Stadtbibliothek, Innenausbau und Betriebsausstattung sowie beim Gebäude Bollwiesstrasse 4 waren die im Jahr 2014 angefallenen Investitionstranchen wesentlich höher als budgetiert.
Bilanz/Kennzahlen
Die Bilanz zeigt per 31. Dezember 2014 eine Bilanzsumme von rund 211 Mio. Franken. Die Reserve für künftige Aufwandüberschüsse beträgt 24,6 Mio. Franken, was rund 33 Steuerprozenten entspricht. Gemäss Finanzleitbild ist ein Richtwert von 20 Steuerprozenten für eine angemessene Reservestellung einzuhalten.